“老大哥”中信证券收罚单！投行、资管、私募托管三大业务被点名，今年已有6单IPO终止审核

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作者：界面新闻
见习记者 王鑫

年前最后一个工作日，中信证券收到监管罚单。

2月10日，深圳证监局对中信证券开出责令改正罚单，经查，深圳证监局认定中信证券私募基金托管业务、个别首次公开发行保荐项目、个别资管产品等相关业务的管控存在薄弱环节，内部控制不完善。

具体而言，中信证券个别IPO保荐项目执业质量不高，存在对发行人现金交易等情况关注和披露不充分、不准确，对发行人收入确认依据、补贴可回收性等情况核查不充分等问题。

根据界面新闻记者统计，截至2月10日，2021年已有32家首发企业撤回IPO申请，其中中信证券承销保荐的项目占据6席，创业板和科创板各3家。创业板保荐的项目为创智和宇信息技术股份有限公司、恐龙园文化旅游集团股份有限公司和大运汽车股份有限公司；科创板保荐项目为深圳市柔宇科技股份有限公司、丹娜（天津）生物科技股份有限公司、天士力生物医药股份有限公司。

在近日判决的相关证券虚假陈述案件中，主承销商均被判承担连带责任。多名投行人表示，注册制下，主承销商在IPO中的责任和要求越来越高。

2020年12月31日，轰动一时的五洋债案一审判决结果出炉，杭州市中级人民法院认定，主承销商德邦证券在五洋建设公司债券发行项目中，未勤勉尽责，被判承担连带责任，需赔偿487名投资者共计7.4亿元的本息损失。据界面新闻记者了解，德邦证券及其他中介机构均已提起上诉。

2021年1月4日和1月5日，南京市中级人民法院和济南市中级人民法院分别向部分投资者送达*ST雅博（002323.SZ，曾用简称“雅百特”）的民事判决书，判决*ST雅博向投资者赔偿相应的投资损失，主承销商金元证券和众华会计师事务所对此承担连带赔偿责任。

证监会行政处罚决定书显示，金元证券在持续督导期间未勤勉尽责，多项核查和督导意见中存在虚假记载，包括金元证券出具的2015年持续督导意见存在虚假记载和报送江苏证监局的核查意见存在虚假记载。

根据行政处罚决定，证监会决定没收金元证券持续督导业务收入1000万元，并处以3000万元罚款，合计罚没4000万元。

证监会近日多次强调在IPO审核中压实压严中介责任，严把IPO入口关。

1月28日，2021年证监会系统工作会议指出，坚持尊重注册制基本内涵、借鉴国际最佳实践、体现中国特色和发展阶段三原则，强化中介机构责任工作，为稳步推进全市场注册制改革积极创造条件。

1月29日，证监会发行部副主任李维友表示，证监会将常态化开展现场检查，针对现场检查过程中发现的发行人信息披露和中介机构质量问题，将作出分类处理，对信息披露违规形成高压态势，压严压实中介机构责任，坚持从严审核。

2月3日，上交所发布《上海证券交易所科创板发行上市审核规则适用指引第1号——保荐业务现场督导》，现场督导对象以保荐机构为主，也可根据需要对会计师事务所等证券服务机构一并实施现场督导。此举将督促保荐机构、证券服务机构勤勉尽责，切实发挥资本市场的“看门人”职责。

在深圳证监开出的罚单中，中信证券还被指出个别资管产品未根据合同约定的时间和方式向客户提供对账单，说明报告期内客户委托资产的配置状况、净值变动、交易记录等情况。

此外，中信证券私募基金托管业务内部控制不够完善，个别项目履职不谨慎。一是业务准入管控不到位，部分项目业务准入未严格执行公司规定的标准和审批程序，未充分关注和核实管理人准入材料。二是投资监督业务流程存在薄弱环节，部分产品未及时调整系统中设定的监督内容，部分投资监督审核未按公司规定履行复核程序，对投资监督岗履职情况进行监督约束的内控流程不完善。三是信息披露复核工作存在不足，对个别产品季度报告的复核存在迟延。四是业务隔离不到位，托管部门与从事基金服务外包业务的子公司未严格执行业务隔离要求。